Penzijní připojištění Archivy

Změny penzijního spoření od příštího roku (29.11.2023)

Od 1.1. 2024 nastanou změny zákona o DPS (doplňkovém penzijním spoření), které budou mít vliv na spoření na penzi. Změny jsou rozděleny do dvou fází v průběhu roku 2024. Změny se týkají daňového zvýhodnění, státních příspěvků a mnoha dalších souvislostí. Změny zákona již schválili poslanci, ale zákon ještě nevyšel ve sbírce zákonů. V příštím roce budeme aktualizovat zkouškové otázky na penzijní produkty. Neváhejte a přihlaste se na zkoušku z penzí už dnes.

Certifikace penze

Daňové zvýhodnění

Zvýšení daňového zvýhodnění od 1.1. 2024
Slevu na dani je možné získat na příspěvky, které přesahují výši pro získání maximálního státního příspěvku. Do 30.06.2024 to tedy budou úložky nad 1000 Kč. Od 1. 7. 2024 to pak budou úložky nad 1700 Kč.
Od základu daně bude možné odečíst příspěvky v celkové výši 48 000 Kč (dělí se mezi ostatní produkty). Při sazbě daně 15 % je maximální roční úspora na dani 7 200 Kč.

Státní příspěvky

Zvýšení státního příspěvku od 1.7. 2024
Lze ho získat, pokud bude měsíčně hrazená částka alespoň 500 Kč.
Státní příspěvek bude vždy ve výši 20 % z příspěvku.
Maximální státní příspěvek je 340 Kč oproti současným 230 Kč. Podmínkou je spořit 1700 Kč měsíčně.
Nárok na státní příspěvek zaniká, pokud byl přiznán starobní důchod.
Všechny státní příspěvky, které jsou dosud připsány, zůstávají.

Další změny

U nových smluv se prodlouží minimální doba spoření (uzavřených po 1.1. 2024)
Minimální doba spoření se prodlouží ze současných 60 měsíců (5 let) na 120 měsíců (10 let). Zároveň musíte mít alespoň věk 60 let.
Umožňuje se paralelní účast v PP a v DPS
Od 1. 1. 2024 bude nově možné uzavřít smlouvu o DPS aniž by musela být ukončena smlouva o penzijním připojištění. Bude tak zachována výhoda garantovaného nezáporného zhodnocení stávajících prostředků a zároveň bude možné získat vyšší zhodnocení nových úspor.

Penzijní produkty aneb kolik by měl mít člověk naspořeno na důchod (17.2.2023)

S manažery správce aktiv Conseq Michalem Králem a Tomášem Vejrychem jsme si povídali o penzijních produktech. Jaký je rozdíl mezi „předdůchodem“ a předčasným důchodem. Rozebrali jsme penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření. Podívali jsme se na výsledky penzijních společností a průměrnou délku pobírání starobního důchodu. Na závěr jsme pánům položili otázku: „Kolik by měl mít člověk naspořeno na důchod?“ Kompletní rozhovor na téma investic naleznete v kurzu: Následné vzdělávání na investice 2023

Přehrát video Detail kurzu

Přichází panevropský osobní penzijní produkt (PEPP) (5.8.2019)

Lektorský tým Vectoru se kromě certifikací věnuje i vzdělání poradců. Proto trvale sledujeme novinky a trendy v oboru financí. Naším cílem je dlouhodobě působit jako vzdělávací firma. Proto vás chceme upozornit na jednu novinku které se připravuje a časem se objeví i v ČR.

Evropská komise přijala 29. června 2017 návrh nařízení o PEPP (Pan-European Personal Pension Product). V odůvodnění návrhu nařízení deklarovala, že navrhovaná právní úprava má za cíl položit základy pro bezpečnější, nákladově efektivnější a transparentní trh dobrovolných penzijních úspor spravovaných v celoevropském měřítku.

Cílem nařízení má dále být navýšení kapitálu a jeho nasměrování k evropským dlouhodobým investicím do reálné ekonomiky PEPP má nabídnout rozšířené funkce produktu tak, aby měli účastníci prospěch z jednoduchého, bezpečného a nákladově efektivního osobního penzijního produktu a zároveň si mohli vybrat z různých typů poskytovatelů. Nový produkt má mít pro klienta jednu důležitou funkci podpořit přeshraniční poskytování a přenositelnost produktu.

V budoucnu se tento produkt přiřadí k současnému prvním povinnému a třetímu dobrovolnému pilíři.

Uvedenou problematiku budeme i nadále sledovat.

Zdroje informací: Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013, o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky, o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (Úřední věstník. L 176, 27. června 2013, s. 338).

Commission Recommendation of 29th June 2017 on the tax treatment of personal pension products, including the pan-European Personal Pension Product.

Vývoje penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření k 31.12.2016 (20.2.2017)

Podle údajů poskytnutých penzijními společnostmi Ministerstvu financí bylo k 31.12.2016 evidováno celkem 4,5 mil. neukončených penzijních připojištění a doplňkových penzijních spoření, což proti konci roku 2015 činí pokles o 107 tis. penzijních připojištění a doplňkových penzijních spoření (- 2,3 %). Počet nově uzavřených smluv o doplňkovém penzijním spoření za rok 2016 dosáhl počtu 196 tis., což znamená meziroční nárůst o 39 tis. smluv (+ 25,3 %). V roce 2016 bylo evidováno 1,4 mil. neukončených penzijních připojištění a doplňkových penzijních spoření, u nichž jsou vedeny příspěvky zaměstnavatele.

Objem státních příspěvků vyplacených za rok 2016 na penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření činil 6,8 mld. Kč. Výše průměrného měsíčního státního příspěvku na penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření vzrostla proti konci roku 2015 o 3 Kč na hodnotu 127 Kč, přičemž průměrná výše měsíčního státního příspěvku vyplaceného na penzijní připojištění činila 124 Kč (nárůst o 2 Kč) a na doplňkové penzijní spoření 156 Kč (nárůst o 4 Kč).

Objem příspěvků zaplacených účastníky penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření v roce 2016 dosáhl hodnoty 33,7 mld. Kč. Výše průměrného měsíčního příspěvku účastníka penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření vzrostla proti konci roku 2015 o 22 Kč na hodnotu 620 Kč, přičemž průměrná výše měsíčního příspěvku účastníka penzijního připojištění vzrostla o 17 Kč na hodnotu 606 Kč a průměrná výše měsíčního příspěvku účastníka doplňkového penzijního spoření vzrostla o 19 Kč na hodnotu 741 Kč.

Ve sledovaném období roku 2016 bylo evidováno 1,377 mil. neukončených penzijních připojištění a doplňkových penzijních spoření, u nichž jsou vedeny příspěvky zaměstnavatele.

Zdroj: Ministerstvo financí www.mfcr.cz

Zvýšení minimální výše předdůchodu od 2017 (27.1.2017)

MPSV vyhlásilo průměrnou mzdu za 1.-3. čtvrtletí 2016 ve výši 27 000 Kč. Právě z ní se mj. odvozuje minimální předdůchod (30 % průměrné mzdy). Minimální výše předdůchodu z doplňkového penzijního spoření, jehož výplata začne v roce 2017, se navýšila na 8 100 Kč. A protože předdůchod má být vyplácen alespoň 2 roky, klient, který o něj bude žádat, by měl mít na penzijním spoření naspořeno alespoň 194 400 Kč.

Zdroj: www.csps.cz

Spoření na penzi je od 1. ledna 2017 daňově výhodnější (3.1.2017)

Vyšší úspory na daních pro účastníky (§ 15)
Od základu daně za rok 2017 je možné odečíst příspěvek na penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření do maximální výše 24 000 Kč (za rok 2016 je to max. 12 000 Kč). Optimální částka, která maximalizuje jak státní příspěvek, tak daňovou úlevu se tak od ledna 2017 zvyšuje na 3 000 Kč měsíčně. Změna daňových odpočtů se projeví v daňovém přiznání za rok 2017 podávaném v roce 2018.

Zvýšení limitu pro příspěvek zaměstnavatele (§ 6, odst. (9), písm. p)
Zvyšuje se možnost zvýhodněného příspěvku zaměstnavatele na penzijní spoření z 30 000 Kč na 50 000 Kč na jednoho zaměstnance za rok.

Z příspěvku zaměstnavatele do tohoto limitu:
•zaměstnavatel neodvádí sociální a zdravotní pojištění, takže uspoří 34 % nákladů oproti přímému navýšení mzdy zaměstnanci,
•zaměstnanec neodvádí sociální a zdravotní pojištění, takže uspoří 11 % oproti přímému navýšení mzdy; příspěvek zaměstnavatele mu do výše limitu nezvyšuje základ pro výpočet daně z příjmu.

Zdroj: zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů ve znění k 1.1.2017

Vývoj penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření k 30.9.2016 (23.11.2016)

Podle údajů poskytnutých penzijními společnostmi Ministerstvu financí bylo k 30.09.2016 evidováno celkem 4,560 mil. neukončených penzijních připojištění a doplňkových penzijních spoření, což proti konci roku 2015 činí pokles o 83 tis. penzijních připojištění a doplňkových penzijních spoření (-1,8 %).

Za tři čtvrtletí roku 2016 objem vyplácených státních příspěvků na penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření činí 5,116 mld. Kč. Výše průměrného měsíčního státního příspěvku na penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření vzrostla proti konci roku 2015 o 3 Kč na hodnotu 127 Kč, přičemž průměrná výše měsíčního státního příspěvku vyplaceného na penzijní připojištění činila 124 Kč (nárůst o 2 Kč) a na doplňkové penzijní spoření 156 Kč (nárůst o 4 Kč).

Objem příspěvků účastníků penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření v tomto období dosáhl hodnoty 24,431 mld. Kč. Výše průměrného měsíčního příspěvku účastníka penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření vzrostla proti konci roku 2015 o 11 Kč na hodnotu 609 Kč, přičemž průměrná výše měsíčního příspěvku účastníka penzijního připojištění vzrostla o 6 Kč na hodnotu 595 Kč a průměrná výše měsíčního příspěvku účastníka doplňkového penzijního spoření vzrostla o 8 Kč na hodnotu 730 Kč.