Štítek: Doplňkové penzijní spoření

Zákon č. 427/2011 Sb. o doplňkovém penzijním spoření


Výsledky fondů doplňkového penzijního spoření za rok 2016 (15.2.2017)

Portál Peníze.cz publikoval 9.2.2017 srovnání výsledků účastnických fondů doplňkového penzijního spoření za loňský rok. Dařilo se především těm fondům, které šly do většího rizika. Výnosy konzervativnějších fondů byly taženy dolů nízkými, až zápornými úrokovými sazbami a výnosy ze státních dluhopisů. Loňské výsledky komentuje prezident Asociace penzijních společností ČR Aleš Poklop. Podle něj dynamické účastnické fondy v loňském roce zhodnotily úspory na penzi v rozmezí pěti až deseti procent, vyvážené účastnické fondy pak v rozmezí dvou až pěti procent. Každopádně je dobré mít na paměti, že doplňkové penzijní spoření je dlouhodobá investiční záležitost, takže průběžné roční výsledky mají jen omezenou váhu.

Zdroj: www.penize.cz a www.apfcr.cz

Odborná zkouška v Brně 7.2.2017 zaměřená na penzijní produkty (10.2.2017)

zkouška v BrněV úterý 7. února 2017 se konala v brněnském BOBYCENTRU zkouška zaměřená na prokázání odborné způsobilosti podle zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření. Část účastníků opět využila možnosti zúčastnit se dopoledního přípravného semináře, který slouží k zopakování znalostí a přispívá k následnému úspěšnému vykonání zkoušky. To se projevilo již odpoledne při zkoušce. Všichni účastníci byli úspěšní o obdrželi ihned po zkoušce osvědčení. Celý den proběhl v příjemné pracovní pohodě.
Blahopřejeme všem poradcům, a děkujeme za zpětnou vazbu. Další brněnský termín proběhne ve druhém čtvrtletí. Budete včas informování.

Zdroj: interní dokumentace společnosti

Penzijní spoření nerovná se životní pojištění (3.2.2017)

Stále se bohužel můžete setkat s mylným názorem, že i životní pojištění vás zabezpečí na stáří a ve své podstatě je podobné penzijnímu spoření. Protože je mezi těmito dvěma finančními produkty značný rozdíl, měli bychom mít na paměti, co pro nás který z nich znamená a v čem nám pomůže.
Veškerá podobnost mezi penzijním spořením a životním pojištěním končí tím, že na obojí nám může přispívat zaměstnavatel. Jejich podstata je však velice rozdílná: životní pojištění má za úkol zajistit pojištěnce pro případ nepříznivých zdravotních situací, penzijní spoření pak má za cíl přilepšit vám ve stáří ke státnímu důchodu. Pokud byste o životním pojištění uvažovali jen jako o spořicím nástroji, tak vám jako alternativa k penzijku rozhodně více peněz nevydělá. Navíc penzijní společnosti vám na svých státem regulovaných poplatcích nenaúčtují tolik jako některé pojišťovny. A dále platí, že pojištění musíte platit neustále. Pokud vám na něj přispíval zaměstnavatel a již v tom nebude pokračovat, přechází povinnost na vás, pakliže si u pojišťovny nedojednáte úpravu podmínek.

Zdroj: www.apfcr.cz

Zvýšení minimální výše předdůchodu od 2017 (27.1.2017)

MPSV vyhlásilo průměrnou mzdu za 1.-3. čtvrtletí 2016 ve výši 27 000 Kč. Právě z ní se mj. odvozuje minimální předdůchod (30 % průměrné mzdy). Minimální výše předdůchodu z doplňkového penzijního spoření, jehož výplata začne v roce 2017, se navýšila na 8 100 Kč. A protože předdůchod má být vyplácen alespoň 2 roky, klient, který o něj bude žádat, by měl mít na penzijním spoření naspořeno alespoň 194 400 Kč.

Zdroj: www.csps.cz

Poslanci potvrdili stávající podmínky dětského penzijního spoření (18.1.2017)

V pátek 13. ledna 2017 schválila sněmovna daňový balíček, jehož součástí byl i pozměňovací návrh poslance Zavadila. Znamená to, že se zachovávají stávající pravidla pro dětské spoření na důchod. U novinky, která funguje teprve od roku 2016, chtělo ministerstvo financí penalizací znevýhodnit předčasný výběr 30 % naspořených prostředků v momentě, kdy dítě dosáhne 18 let věku. Původně navržená a neschválená sankce by spočívala v následné povinnosti danit případné příspěvky od zaměstnavatele a ztráta by činila celých 15 %, tedy sazbu daně z příjmů na nich uplatněnou. Dětské penzijní spoření si založilo k prosinci loňského roku téměř deset tisíc střadatelů. Daňový balíček má vstoupit v účinnost 1. dubna 2017.
Podmínky pro výběr části úspor u dětského penzijka v momentě dosažení plnoletosti se nemění. Poslanci přijali pozměňovací návrh a potvrdili tím stávající výhodné podmínky.

Zdroj: www.apfcr.cz

Spoření na penzi je od 1. ledna 2017 daňově výhodnější (3.1.2017)

Vyšší úspory na daních pro účastníky (§ 15)
Od základu daně za rok 2017 je možné odečíst příspěvek na penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření do maximální výše 24 000 Kč (za rok 2016 je to max. 12 000 Kč). Optimální částka, která maximalizuje jak státní příspěvek, tak daňovou úlevu se tak od ledna 2017 zvyšuje na 3 000 Kč měsíčně. Změna daňových odpočtů se projeví v daňovém přiznání za rok 2017 podávaném v roce 2018.

Zvýšení limitu pro příspěvek zaměstnavatele (§ 6, odst. (9), písm. p)
Zvyšuje se možnost zvýhodněného příspěvku zaměstnavatele na penzijní spoření z 30 000 Kč na 50 000 Kč na jednoho zaměstnance za rok.

Z příspěvku zaměstnavatele do tohoto limitu:
•zaměstnavatel neodvádí sociální a zdravotní pojištění, takže uspoří 34 % nákladů oproti přímému navýšení mzdy zaměstnanci,
•zaměstnanec neodvádí sociální a zdravotní pojištění, takže uspoří 11 % oproti přímému navýšení mzdy; příspěvek zaměstnavatele mu do výše limitu nezvyšuje základ pro výpočet daně z příjmu.

Zdroj: zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů ve znění k 1.1.2017

Úspěšná 100. odborná zkouška konaná dne 20.12.2016 v Praze (27.12.2016)

předseda zkušební komise 20.12.2016 V úterý 20. prosince 2016 se konala na Praze 4 zkouška zaměřená na prokázání odborné způsobilosti podle zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření. Část účastníků využila možnosti se zúčastnit dopoledního přípravného semináře, který slouží k zopakování znalostí a přispívá k následnému úspěšnému vykonání zkoušky. Celkem se tohoto termínu zúčastnilo 30 osob a úspěšnost celé skupiny byla 93 procent.
Jednalo se o jubilejní 100. termín, který společnost VECTOR Certifikace realizovala. Celkový počet úspěšně certifikovaných účastníků činí 5 370 osob. Všem účastníkům ještě jednou blahopřejeme a děkujeme za zpětnou vazbu.

Zdroj: interní dokumentace společnosti

Změny u penzijních produktů s účinností od 1. 1. 2017 (7.12.2016)

Od 1. ledna 2017 vstupují v účinnost následující změny, které přinesla novela zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření:

  • Zvýšení osvobození od daně příspěvku zaměstnavatele na penzijní připojištění, doplňkové penzijní spoření a životní pojištění splňující podmínky zákona o daních z příjmů na 50 000 Kč ročně.
  • Zvýšení částky, kterou lze odečíst od základu daně, pokud poplatník platí příspěvky na penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření na 24 000 Kč.
  • Zvýšení částky, kterou lze odečíst od základu daně, pokud poplatník platí pojistné na soukromé životní pojištění, které splňuje podmínky zákona o daních z příjmů, na 24 000 Kč.
  • Změna postupu výpočtu nároku na nezdanitelnou část základu daně tak, že nová zákonná úprava umožňuje zohlednit i jednorázové vyšší příspěvky účastníků.

Vývoj penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření k 30.9.2016 (23.11.2016)

Podle údajů poskytnutých penzijními společnostmi Ministerstvu financí bylo k 30.09.2016 evidováno celkem 4,560 mil. neukončených penzijních připojištění a doplňkových penzijních spoření, což proti konci roku 2015 činí pokles o 83 tis. penzijních připojištění a doplňkových penzijních spoření (-1,8 %).

Za tři čtvrtletí roku 2016 objem vyplácených státních příspěvků na penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření činí 5,116 mld. Kč. Výše průměrného měsíčního státního příspěvku na penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření vzrostla proti konci roku 2015 o 3 Kč na hodnotu 127 Kč, přičemž průměrná výše měsíčního státního příspěvku vyplaceného na penzijní připojištění činila 124 Kč (nárůst o 2 Kč) a na doplňkové penzijní spoření 156 Kč (nárůst o 4 Kč).

Objem příspěvků účastníků penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření v tomto období dosáhl hodnoty 24,431 mld. Kč. Výše průměrného měsíčního příspěvku účastníka penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření vzrostla proti konci roku 2015 o 11 Kč na hodnotu 609 Kč, přičemž průměrná výše měsíčního příspěvku účastníka penzijního připojištění vzrostla o 6 Kč na hodnotu 595 Kč a průměrná výše měsíčního příspěvku účastníka doplňkového penzijního spoření vzrostla o 8 Kč na hodnotu 730 Kč.

Ve sledovaném období roku 2016 bylo evidováno 1,377 mil. neukončených penzijních připojištění a doplňkových penzijních spoření, u nichž jsou vedeny příspěvky zaměstnavatele.

Odborná zkouška v Brně zaměřená na penzijní produkty (14.11.2016)

certfikatyVe čtvrtek 10. listopadu 2016 se konala v Brněnském BOBYCENTRU zkouška zaměřená na prokázání odborné způsobilosti podle zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření. Část účastníků opět využila možnosti se zúčastnit dopoledního přípravného semináře, který slouží k zopakování znalostí a přispívá k následnému úspěšnému vykonání zkoušky. Za okny sice panovala zimní mrazivá atmosféra, ale celý den proběhl v příjemné pracovní pohodě v nově zrekonstruované učebně. Blahopřejeme všem poradcům, kteří se certifikace zúčastnili, protože všichni byli úspěšní. Děkujeme účastníkům za zpětnou vazbu. Další brněnský termín proběhne počátkem roku 2017.